海外電站EPC項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析和防范
發(fā)布日期：2016-11-16 來(lái)源：《上海設(shè)備管理》
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隨著國(guó)內(nèi)產(chǎn)能過(guò)剩和資本輸出漸成趨勢(shì)，越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)始布局海外，承接大量的海外項(xiàng)目。面對(duì)來(lái)自國(guó)內(nèi)外對(duì)手的強(qiáng)力競(jìng)爭(zhēng)，在海外項(xiàng)目的競(jìng)標(biāo)談判時(shí)，常常忽略或盲目承擔(dān)了較大的風(fēng)險(xiǎn)，并且在合同執(zhí)行過(guò)程中缺少有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施和手段，導(dǎo)致項(xiàng)目發(fā)生重大延期和損失或者項(xiàng)目中止撤離，影響中方公司的聲譽(yù)和形象。面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的海外環(huán)境，諸多影響工程順利執(zhí)行和移交的因素，本文通過(guò)羅列海外電站EPC項(xiàng)目的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因數(shù)和初步的防范措施，結(jié)合工程實(shí)際經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，探討對(duì)海外風(fēng)險(xiǎn)管控方面的思考和認(rèn)識(shí)，以便起到借鑒之效。風(fēng)險(xiǎn)管理是伴隨投標(biāo)、談判、設(shè)計(jì)、施工、調(diào)試、移交等項(xiàng)目各個(gè)階段的全過(guò)程管理。
一、宏觀風(fēng)險(xiǎn)
1、法律風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：特殊的法律法規(guī)和其他各項(xiàng)規(guī)定（設(shè)備清關(guān)運(yùn)輸、設(shè)備監(jiān)檢、施工許可等規(guī)定）及其變更對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生的成本和工期影響。
風(fēng)險(xiǎn)防范：合同中需有對(duì)法律變更所造成影響的索賠條款，尋求代理，進(jìn)行必要的法務(wù)咨詢。
2、政治風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：由于戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、罷工等政治不穩(wěn)定因素造成的成本和工期影響。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）保持和大使館的密切聯(lián)系，要求當(dāng)?shù)嘏汕擦α窟M(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)保衛(wèi)，減少對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的沖擊，制定詳細(xì)的應(yīng)急預(yù)案；（2）如項(xiàng)目需停工或人員撤離，收集受損支撐材料，以便復(fù)工和索賠談判。
3、稅費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：國(guó)家和當(dāng)?shù)馗鞣N稅法或稅率波動(dòng)對(duì)項(xiàng)目成本和工期產(chǎn)生的影響。
風(fēng)險(xiǎn)防范：詳細(xì)調(diào)研項(xiàng)目所在國(guó)的稅法，有必要進(jìn)行稅務(wù)咨詢，合同談判期間，根據(jù)稅法力爭(zhēng)相關(guān)合理稅率。
4、匯率風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：合同規(guī)定幣種對(duì)人民幣以及項(xiàng)目所在國(guó)收支貨幣間的匯率變動(dòng)而導(dǎo)致成本變化。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）評(píng)估項(xiàng)目工期內(nèi)本幣對(duì)合同幣種和項(xiàng)目所在國(guó)貨幣間升貶值趨勢(shì)，如匯率風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，需力爭(zhēng)在合同中添加調(diào)價(jià)原則和公式；（2）確保施工進(jìn)度和發(fā)貨進(jìn)度，及時(shí)收款，以將影響降到最低；（3）如果工期延誤，分析業(yè)方在關(guān)鍵路徑上造成的延誤，從而索賠業(yè)方延誤造成的匯損。
5、通脹風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：由于突然通脹導(dǎo)致的新增材料成本、勞動(dòng)力成本和費(fèi)用。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）爭(zhēng)取在合同中添加通脹造成的材差等補(bǔ)貼條款；（2）對(duì)于當(dāng)?shù)夭少?gòu)部分，提前調(diào)研，做好預(yù)算；（3）嚴(yán)重通脹時(shí)，當(dāng)?shù)鼗蛘欠癯雠_(tái)了通脹的補(bǔ)償法規(guī)文件，及時(shí)申報(bào)補(bǔ)償；（4）分析業(yè)方在各條路徑上所造成的延誤以及延誤所導(dǎo)致的通脹損失，索賠業(yè)主通脹損失。
6、其他風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：項(xiàng)目所在國(guó)的腐敗程度、民風(fēng)習(xí)俗、盜搶、疫病情況等。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）了解項(xiàng)目所在國(guó)的清廉狀況，特別涉及工程許可和監(jiān)管驗(yàn)收的相關(guān)部門；（2）規(guī)范出入管理和設(shè)備堆場(chǎng)的安保工作，協(xié)調(diào)業(yè)主增派安保力量，以控制設(shè)備或部件由于盜搶而發(fā)生丟失；（3）了解當(dāng)?shù)鼐用竦沫h(huán)保訴求，盡量減少施工和運(yùn)行對(duì)當(dāng)?shù)丨h(huán)境的影響，如出現(xiàn)當(dāng)?shù)鼐用駥?duì)現(xiàn)場(chǎng)施工造成阻擾，盡快聯(lián)系業(yè)主和相關(guān)部門，達(dá)成補(bǔ)償協(xié)議，以免事態(tài)擴(kuò)大。
二、合同風(fēng)險(xiǎn)
1、條款風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：合同簽署時(shí)未達(dá)成一致的條款以及尚未明確的工作范圍所隱含的風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)防范：執(zhí)行階段及早跟業(yè)方進(jìn)行溝通和澄清，明確工作范圍和合同職責(zé)，特別是業(yè)方的合同職責(zé)，例如業(yè)方的征地、場(chǎng)地移交、施工水電、調(diào)試燃料等。糾正合同里的明顯錯(cuò)誤，以盡早控制風(fēng)險(xiǎn)。
2、罰款風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：合同中的各類罰款未設(shè)定罰款上限，造成巨大風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）合同談判中力爭(zhēng)各罰款項(xiàng)目設(shè)定合理的上限以及總風(fēng)險(xiǎn)的上限；（2）項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，形成風(fēng)險(xiǎn)控制文件，對(duì)各類罰款建立專項(xiàng)文件夾，收集支撐材料，以便結(jié)算時(shí)應(yīng)對(duì)業(yè)方索賠。
3、收款風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：業(yè)方延誤付款，造成資金緊張。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）合同中明確收款的支撐材料、業(yè)方審批時(shí)間、延期付款處罰等；（2）建立收款記錄表，根據(jù)合同索賠業(yè)方延期支付。
4、工期風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：合同工期不合理，合同工期嚴(yán)重拖延造成大量罰款。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）因合同工期延誤罰款非常高，合同談判時(shí)需將業(yè)方范圍的工作納入主合同節(jié)點(diǎn)，例如原水管線、外部輸電線路等，以建立后期反索賠工期延誤的依據(jù)；（2）整體工期確定后，需根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況而非國(guó)內(nèi)電廠建設(shè)周期進(jìn)行合理分配設(shè)計(jì)工期、施工工期、調(diào)試工期和移交等；（3）項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，重視計(jì)劃工作，建立三個(gè)等級(jí)的工期計(jì)劃，工期重要節(jié)點(diǎn)延誤，需分析原因并制定相應(yīng)的趕工計(jì)劃等；（4）建立“Level-2”等級(jí)的完工計(jì)劃，并界定業(yè)方在各條路徑上的延誤，準(zhǔn)備支撐材料，以備工期延誤反索賠。
5、移交風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：合同中沒(méi)有明確的機(jī)組移交條件，導(dǎo)致業(yè)方拖延接收機(jī)組的風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）在合同談判中，需重點(diǎn)明確和統(tǒng)一機(jī)組的最終移交條件，以免業(yè)方以各種理由拒收機(jī)組；（2）在工程執(zhí)行過(guò)程中，編制機(jī)組移交程序文件，羅列合同中的所有移交條件和相關(guān)所需的支撐材料，要求各專業(yè)和各崗位嚴(yán)格執(zhí)行，以便盡快移交機(jī)組。
三、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
1、標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：由于選用的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)不同或標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高，造成合同成本的大量增加。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）重視合同中工程選用標(biāo)準(zhǔn)的談判，力爭(zhēng)中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)；（2）設(shè)計(jì)前期，設(shè)計(jì)團(tuán)體應(yīng)當(dāng)?shù)卣{(diào)研，考察當(dāng)?shù)匾延须姀S的設(shè)計(jì)情況；（3）初設(shè)審查階段，對(duì)于可能導(dǎo)致成本大幅增加的參數(shù)進(jìn)行慎重選擇，加強(qiáng)與業(yè)主團(tuán)隊(duì)的溝通交流。
2、審查風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：業(yè)方對(duì)圖紙審查過(guò)慢過(guò)細(xì)，反復(fù)修改升版造成工期延誤。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）合同中盡量縮小和明確規(guī)定業(yè)方對(duì)圖紙的審查范圍和審查時(shí)間；（2）記錄因業(yè)主超期審查而造成的延誤。
3、多方設(shè)計(jì)
風(fēng)險(xiǎn)描述：對(duì)于引進(jìn)機(jī)組或設(shè)備，設(shè)計(jì)方非常多，中方和外方設(shè)計(jì)聯(lián)系出現(xiàn)問(wèn)題，導(dǎo)致重大的系統(tǒng)設(shè)計(jì)或設(shè)備選型失誤。
風(fēng)險(xiǎn)防范：合同中合理規(guī)定設(shè)聯(lián)會(huì)次數(shù)和必要的設(shè)計(jì)服務(wù)等，組織和利用好設(shè)聯(lián)會(huì)，設(shè)立專業(yè)的聯(lián)系人，加強(qiáng)中方和外方的溝通，及時(shí)消化和論證外方提資。根據(jù)國(guó)內(nèi)成熟設(shè)計(jì)，對(duì)外方的設(shè)計(jì)進(jìn)行積極的取舍。
4、變更風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：業(yè)方因自身問(wèn)題和其他需求，提出大量的設(shè)計(jì)變更，影響工期和成本。
風(fēng)險(xiǎn)防范：要求業(yè)方出具確認(rèn)函，承諾變更所造成的延誤和成本。統(tǒng)計(jì)好工程執(zhí)行過(guò)程中由于設(shè)計(jì)變更造成的合同外工作。
四、運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)
1、清關(guān)風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：設(shè)備清關(guān)延誤導(dǎo)致設(shè)備積壓滯缸和延誤工期。
風(fēng)險(xiǎn)防范：雇傭有當(dāng)?shù)厍尻P(guān)經(jīng)驗(yàn)的大型運(yùn)輸公司，及時(shí)掌握海關(guān)清關(guān)流程和文件要求，積極溝通完善手續(xù)和材料，以免設(shè)備發(fā)運(yùn)延誤或缺乏相應(yīng)的清關(guān)資料而造成設(shè)備收款困難。
2、運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：由于線路或道路狀況等原因?qū)е碌奈镔Y運(yùn)輸成本上揚(yáng)或拖期。
風(fēng)險(xiǎn)防范：設(shè)計(jì)好運(yùn)輸路線（一般設(shè)備和大型設(shè)備），記錄由于路線變更和道路狀況等而導(dǎo)致的成本和工期影響，對(duì)業(yè)主提出合理索賠。
五、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)
1、許可風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：由于獲取許可和執(zhí)照延遲而造成的成本增加或者項(xiàng)目延遲。
風(fēng)險(xiǎn)防范：了解各種許可、執(zhí)照等的獲取要求，合同前期明確各類許可和執(zhí)照的獲取責(zé)任方，盡量要求業(yè)方協(xié)助或由業(yè)方直接辦理。
2、氣象地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：項(xiàng)目所在地的干濕季節(jié)長(zhǎng)短、酷暑嚴(yán)寒、臺(tái)風(fēng)地震、極端的地質(zhì)條件等對(duì)工程工期或成本所造成的影響。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）要求業(yè)方提供往年的氣象數(shù)據(jù)和項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)的地質(zhì)報(bào)告，進(jìn)行必要的地質(zhì)勘探。根據(jù)氣象和地質(zhì)條件，審慎地編制工期計(jì)劃和人員作休計(jì)劃，以減少氣象和地質(zhì)對(duì)工期造成的影響；（2）對(duì)于不可抗力和未知地下施工風(fēng)險(xiǎn)的影響，合同中是否有對(duì)工期或成本的補(bǔ)償條款，如氣象和地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)太大，爭(zhēng)取成本補(bǔ)償條款；（3）如極端天氣比較頻繁，提高保費(fèi)，降低保險(xiǎn)免賠額度；（4）項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，詳細(xì)地記錄天氣或地質(zhì)對(duì)工程造成的影響。
3、人工地材風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：當(dāng)?shù)厝斯ず偷夭牡葘?duì)項(xiàng)目的成本和工期產(chǎn)生的影響。
風(fēng)險(xiǎn)防范：調(diào)研當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力的獲取情況、地材價(jià)格、品種、加工能力，做好合同管理和對(duì)當(dāng)?shù)胤职氖┕す芾砉ぷ鞯取?/span>
4、場(chǎng)地移交風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：場(chǎng)地未滿足施工條件或場(chǎng)地延期移交。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）合同中應(yīng)明確規(guī)定場(chǎng)地的移交條件和移交時(shí)間；（2）如業(yè)主移交的場(chǎng)地未滿足開(kāi)工條件或因未能及時(shí)征地造成場(chǎng)地移交延誤或場(chǎng)地變動(dòng)而使我方工期延誤和設(shè)計(jì)變更等都需有明確的書(shū)面材料，以便支撐日后的結(jié)算索賠工作。
5、施工條件風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：施工條件不足、施工用水用電等的短缺，造成施工延誤和成本增加。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）調(diào)研當(dāng)?shù)仉娋W(wǎng)和供水等外部條件是否穩(wěn)定充足，能否滿足現(xiàn)場(chǎng)施工需求；（2）合同中明確現(xiàn)場(chǎng)施工用水、用電價(jià)格和索賠對(duì)施工條件不足而造成的損失；（3）詳細(xì)記錄由于施工條件不足而造成的各類工期影響和經(jīng)濟(jì)損失。
6、施工驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：現(xiàn)場(chǎng)施工驗(yàn)收被業(yè)方索取大量費(fèi)用或長(zhǎng)時(shí)間拖延而造成工期延誤。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）制定現(xiàn)場(chǎng)詳細(xì)的ITP驗(yàn)收計(jì)劃時(shí)（Inspection Test Plan），盡量控制業(yè)主的驗(yàn)收項(xiàng)目；（2）盡量依據(jù)合同要求辦事，不走“偏門捷徑”，加強(qiáng)溝通，對(duì)因業(yè)方拖延驗(yàn)收而造成的進(jìn)度延誤，留取證據(jù)，以便后期結(jié)算。
7、施工質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：施工質(zhì)量差，產(chǎn)生大量的缺陷項(xiàng)和不符合項(xiàng)，造成移交困難。
風(fēng)險(xiǎn)防控：建立項(xiàng)目部自身的施工管理體系和程序文件，加強(qiáng)對(duì)分包商所供材料和施工工藝的質(zhì)量監(jiān)管，明確進(jìn)場(chǎng)材料的抽檢驗(yàn)收程序和現(xiàn)場(chǎng)施工驗(yàn)收要求等，配置工程監(jiān)理和質(zhì)量專員，在業(yè)方驗(yàn)收和形成書(shū)面缺陷項(xiàng)前，積極要求分包商整改。
六、調(diào)試風(fēng)險(xiǎn)
1、調(diào)試試驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：調(diào)試試驗(yàn)要求過(guò)高，導(dǎo)致機(jī)組見(jiàn)證拖延，調(diào)試工期拖延。
風(fēng)險(xiǎn)防范：合同中要求的調(diào)試試驗(yàn)過(guò)于嚴(yán)格，例如“小島運(yùn)行”“一鍵啟動(dòng)”“全廠黑啟動(dòng)”等，合同談判階段力爭(zhēng)簡(jiǎn)化，設(shè)計(jì)階段和調(diào)試初期，系統(tǒng)設(shè)備定型后，是否能進(jìn)行試驗(yàn)，及時(shí)向業(yè)方澄清說(shuō)明，以防影響機(jī)組進(jìn)入可靠性試運(yùn)的時(shí)間。
2、性能保證風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：機(jī)組效率、出力、排放、熱耗等性能指標(biāo)與合同中性能保證出現(xiàn)偏差，造成罰款。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）投標(biāo)階段和初設(shè)階段，慎重確定機(jī)組的性能保證值；（2）調(diào)試和性能試驗(yàn)時(shí)，記錄所有外部條件可能對(duì)性能保證值產(chǎn)生的影響，通過(guò)修正和澄清，減少合同罰款金額。
3、技術(shù)引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：引進(jìn)的設(shè)計(jì)或設(shè)備，由于技術(shù)過(guò)新或工藝要求過(guò)高，設(shè)備國(guó)產(chǎn)后在調(diào)試中頻繁出現(xiàn)問(wèn)題。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）設(shè)計(jì)階段，依據(jù)國(guó)內(nèi)設(shè)備制造水平對(duì)外方整體設(shè)計(jì)中的相關(guān)設(shè)備進(jìn)行取舍和替換，以降低設(shè)備調(diào)試風(fēng)險(xiǎn)；（2）調(diào)試中對(duì)于暴露的設(shè)備問(wèn)題，及時(shí)組織各方論證，盡快采取變更或替換措施。
4、調(diào)試運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：缺乏電廠管理體系，調(diào)試運(yùn)行水平太低，頻繁導(dǎo)致機(jī)組重大運(yùn)行事故。
風(fēng)險(xiǎn)防范：機(jī)組移交調(diào)試后，由于業(yè)方電廠管理和運(yùn)行水平可能遠(yuǎn)低于國(guó)內(nèi)，調(diào)試中不能發(fā)揮作用，因此需建立完整的生產(chǎn)運(yùn)行管理體系，有效地管理和協(xié)調(diào)施工單位、調(diào)試單位、運(yùn)行單位等，確保調(diào)試有序進(jìn)行。
七、質(zhì)保期風(fēng)險(xiǎn)
1、機(jī)組移交運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：業(yè)方管理和技術(shù)水平太低，無(wú)法接管機(jī)組移交后的運(yùn)行。
風(fēng)險(xiǎn)防范：除培訓(xùn)業(yè)方人員運(yùn)行檢修外，還應(yīng)積極要求或協(xié)助業(yè)方建立電廠生產(chǎn)管理體系，有償進(jìn)行機(jī)組保運(yùn)工作，指導(dǎo)業(yè)方逐步接收機(jī)組。
2、設(shè)備損害風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)描述：業(yè)方質(zhì)保期運(yùn)行造成大量的重大設(shè)備損害事故。
風(fēng)險(xiǎn)防范：（1）確立質(zhì)保程序文件，規(guī)范各方對(duì)設(shè)備缺陷的分析，責(zé)任界定和相關(guān)的處理流程；（2）對(duì)各類設(shè)備事故、機(jī)組非停、發(fā)電損失等要求質(zhì)保期服務(wù)工程師進(jìn)行詳細(xì)的記錄和材料收集，以便最終結(jié)算對(duì)業(yè)主進(jìn)行索賠和反索賠，確保質(zhì)保金的釋放；（3）有償完善業(yè)主的備件體系，確保機(jī)組穩(wěn)定運(yùn)行。
對(duì)于上述的種種風(fēng)險(xiǎn)，需建立整體的風(fēng)險(xiǎn)控制程序文件系統(tǒng)，從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分類、危害程度評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)緩解和應(yīng)急計(jì)劃等方面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管控和全過(guò)程的監(jiān)控。對(duì)于每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，建立專項(xiàng)文件夾，在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，要求各相關(guān)崗位和專業(yè)嚴(yán)格落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管控流程，收集和提供必要的支撐文件和材料，以便項(xiàng)目最終結(jié)算的索賠和反索賠。
八、項(xiàng)目實(shí)例
下面結(jié)合項(xiàng)目實(shí)例，探討越南QN項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中所遇到的各類特殊情況和具體風(fēng)險(xiǎn)，以便更好地體會(huì)海外大型項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控的重要意義。
1、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng)目執(zhí)行工期內(nèi)，恰逢美元QE周期、人民幣單邊升值、美元合同遭遇了嚴(yán)重的匯率損失，一期工程在合同工期內(nèi)的自然匯損高達(dá)幾千萬(wàn)美元，由于總價(jià)合同，且合同內(nèi)沒(méi)有調(diào)價(jià)公式和匯損補(bǔ)償條款，我方的匯損索賠一直不被業(yè)方和電力部EVN認(rèn)可。對(duì)此，我方僅能從分析完工工期延誤著手，界定業(yè)方在各路徑上的延誤，從而提出由于業(yè)方延誤造成的部分匯損的索賠。
2、通脹損失
2008～2009年，越南的通貨膨脹導(dǎo)致地材大幅漲價(jià)，本地分包商大量離場(chǎng)，項(xiàng)目通脹損失近千萬(wàn)美元。由于沒(méi)有材差補(bǔ)償條款，我方僅能根據(jù)工貿(mào)部的通脹補(bǔ)償規(guī)定進(jìn)行申請(qǐng)，但由于在法規(guī)發(fā)布時(shí)期沒(méi)有及時(shí)向業(yè)主和主管部門申報(bào)，且二期復(fù)工談判中的通脹損失已經(jīng)被工貿(mào)部否決，因此僅能索賠業(yè)方在BOP路徑上延誤造成的小部分通脹損失。
3、合同風(fēng)險(xiǎn)
合同工期為40個(gè)月，工期每延誤一天，罰款13.5萬(wàn)美元。由于前期業(yè)方在循環(huán)水路徑、廠外灰管線路徑、升壓站路徑、原水管線路徑等各輔助系統(tǒng)路徑上的延誤，加上調(diào)試中我方的調(diào)試工期延誤及隨后的機(jī)組PAC移交延誤，整體工期延誤近2年。結(jié)算中通過(guò)采用關(guān)鍵路徑分析，對(duì)業(yè)主進(jìn)行工期反索賠，業(yè)方最終承擔(dān)了施工期間的全部延誤，部分調(diào)試延誤和部分PAC移交延誤，我方僅負(fù)責(zé)5個(gè)月延誤，避免了10%的工期延誤上限罰款。合同工期中從首次并網(wǎng)至PAC移交的時(shí)間僅3個(gè)月，實(shí)際完成耗時(shí)近一年半，除了調(diào)試的延期，由于合同中的移交條件非常多，業(yè)方還有移交資料的分類要求（所有施工驗(yàn)收、材料驗(yàn)收、調(diào)試、監(jiān)檢等資料全部需按照其審批的移交資料總表—turnover matrix按系統(tǒng)和區(qū)域進(jìn)行組卷移交，機(jī)組PAC移交談判耗時(shí)太長(zhǎng)，準(zhǔn)備工作不充分，加上強(qiáng)備的合同清單要求不清，還存在明顯錯(cuò)誤，但未及時(shí)跟業(yè)方進(jìn)行澄清，設(shè)備招標(biāo)時(shí)也沒(méi)要求供貨商進(jìn)行細(xì)分，導(dǎo)致強(qiáng)備移交特別困難，種種因素都影響了機(jī)組移交。對(duì)于合同罰款，我方建立了專項(xiàng)文件夾，收集和分析了應(yīng)對(duì)商務(wù)缺陷談判、機(jī)組非停、排放、發(fā)電損失等罰款的支撐材料，比較有效地控制了合同的罰款項(xiàng)目。
4、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
在標(biāo)準(zhǔn)方面，為說(shuō)服業(yè)方認(rèn)可中方標(biāo)準(zhǔn)，工程相關(guān)的英文標(biāo)準(zhǔn)全部提交越南科學(xué)院審批。設(shè)計(jì)參數(shù)選擇方面，對(duì)比日俄在越所建項(xiàng)目的鋼結(jié)構(gòu)和其他土建上層結(jié)構(gòu)，我方的設(shè)計(jì)保險(xiǎn)系數(shù)明顯過(guò)大，無(wú)疑大量增加了工程成本。設(shè)備選型方面，業(yè)方要求采用阿爾斯通的W型火焰鍋爐來(lái)燃用本地?zé)o煙煤，鍋爐島及其輔助系統(tǒng)全部均參照阿爾斯通的整體設(shè)計(jì)，盡管召開(kāi)了多次設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)會(huì)，但仍然出現(xiàn)了引風(fēng)機(jī)選型過(guò)大，造成喘振和鍋爐負(fù)壓不穩(wěn)，被迫增加平衡煙道；雙聯(lián)給粉機(jī)工藝不合格出現(xiàn)煤粉自流，給粉機(jī)電機(jī)選型過(guò)小，給粉機(jī)卡澀。100t/h出力的鋼球磨煤機(jī)襯板頻繁出現(xiàn)斷裂和磨損，造成制粉系統(tǒng)不穩(wěn)等，各類技術(shù)設(shè)備問(wèn)題導(dǎo)致了調(diào)試工期的大幅延誤。圖紙審批方面，所有的詳細(xì)施工圖均報(bào)業(yè)方咨詢公司審批，圖紙的反復(fù)升版，嚴(yán)重影響工程進(jìn)度，且業(yè)方的審查也不免除我方的合同責(zé)任。二期工程加強(qiáng)了和業(yè)方的溝通，且合同中也明確了業(yè)方的審圖范圍為初設(shè)的系統(tǒng)圖紙，詳設(shè)階段的圖紙僅移交業(yè)方參考，僅升版業(yè)方指出的明顯或跟合同的不符項(xiàng)。
5、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)
業(yè)方征地延誤導(dǎo)致循環(huán)水、灰管線等路線變更；循環(huán)泵和管線、廠外灰管線等BOP部分的場(chǎng)地移交未符合開(kāi)工條件，導(dǎo)致我方增加了大量的合同外工作和工期延誤；現(xiàn)場(chǎng)地下存在大量巨石，延緩了打樁進(jìn)度；施工用電也不能有效保障，導(dǎo)致大量使用柴發(fā)；原水管線遲遲不能完工，業(yè)方用卡車輸送施工用水，導(dǎo)致現(xiàn)場(chǎng)施工用水極度緊缺；ITP驗(yàn)收計(jì)劃過(guò)細(xì)且業(yè)方見(jiàn)證過(guò)多，被頻繁高額的索要費(fèi)用，影響施工進(jìn)度。這些由于業(yè)主失職和不可抗力等造成的風(fēng)險(xiǎn)，我方都一一進(jìn)行了索賠，挽回近千萬(wàn)美元損失。但由于現(xiàn)場(chǎng)管理不完善，存在過(guò)度分包現(xiàn)象，輔助設(shè)施施工質(zhì)量較差，材料質(zhì)量不合格，現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)儲(chǔ)用地有限加上倉(cāng)儲(chǔ)不規(guī)范，導(dǎo)致了較多的補(bǔ)缺，產(chǎn)生了大量的缺陷項(xiàng)和不符合項(xiàng)，集中消缺后，仍剩很多缺陷需移交后期商務(wù)談判解決。
6、調(diào)試風(fēng)險(xiǎn)
由于缺少像國(guó)內(nèi)一樣的電廠運(yùn)維管理體系和國(guó)內(nèi)電廠業(yè)主在調(diào)試期間的強(qiáng)力支持，海外項(xiàng)目的調(diào)試風(fēng)險(xiǎn)比較大。該項(xiàng)目調(diào)試遭遇了巨大風(fēng)險(xiǎn)，造成調(diào)試成本失控和調(diào)試工期大幅延誤。首先，合同調(diào)試見(jiàn)證試驗(yàn)要求比較嚴(yán)格，4個(gè)等級(jí)的甩負(fù)荷試驗(yàn)、小島運(yùn)行、一鍵啟動(dòng)等，如果合同內(nèi)規(guī)定的調(diào)試實(shí)驗(yàn)不完成，業(yè)主方不會(huì)允許電廠進(jìn)入RTR可靠性試運(yùn)和隨后的性能試驗(yàn)；其次，業(yè)方人員大部分均為畢業(yè)學(xué)員，無(wú)法分擔(dān)操作任務(wù)；最后，前期缺乏有效管理，沒(méi)建立調(diào)試管理體系，沒(méi)有明確的調(diào)試大綱和調(diào)試計(jì)劃，不明確合同的具體調(diào)試見(jiàn)證要求，不能有效地組織施工單位，調(diào)試單位和運(yùn)行單位的各自工作，調(diào)試期間發(fā)生了多次重大設(shè)備事故，加上上述在調(diào)試期間暴露的設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，相比合同2個(gè)月的調(diào)試時(shí)間，調(diào)試工期整體延誤了8個(gè)月，合同調(diào)試費(fèi)用也出現(xiàn)了超支。
7、質(zhì)保期的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
電廠移交給業(yè)方后，由于大部分都是新學(xué)員，而且是非電廠專業(yè)類的學(xué)員，經(jīng)短暫合同培訓(xùn)后，匆忙上崗，常常造成機(jī)組非停和設(shè)備損害事故。加上日常維護(hù)檢修不到位，造成磨煤機(jī)大瓦因油質(zhì)問(wèn)題燒損，爐水循環(huán)泵因水質(zhì)問(wèn)題致電機(jī)燒損等重大設(shè)備事故，日常運(yùn)行中，現(xiàn)場(chǎng)的跑冒滴漏基本無(wú)人清理，運(yùn)行環(huán)境很差，缺乏有效的運(yùn)行獎(jiǎng)罰和追責(zé)制度。由于上述種種原因，工程就容易出現(xiàn)重大虧損和嚴(yán)重延期，機(jī)組運(yùn)行不穩(wěn)定，發(fā)電任務(wù)完不成，電廠運(yùn)行維護(hù)難以保證，都給最終的FAC移交工作帶來(lái)了前所未有的困難。在結(jié)算期間，大量的爭(zhēng)議事項(xiàng)都需要各方逐一商討解決，從合同工期延誤談判、通脹、匯損、延期支付、大量的合同外工作、原產(chǎn)地差異、材料設(shè)計(jì)偏差、備件移交談判、未能處理的缺陷商務(wù)談判、質(zhì)保期機(jī)組非停罰款、發(fā)電損失罰款、設(shè)備損害索賠、工期延期保費(fèi)談判等。
九、結(jié)語(yǔ)
對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的有效防控是企業(yè)能否成功走向海外的關(guān)鍵原因之一。在合同談判時(shí)，正確識(shí)別和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中全程跟蹤和管理風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目移交結(jié)算中最終減少和消除風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的學(xué)費(fèi)異常昂貴，“吃一塹，長(zhǎng)一智”，認(rèn)真地總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)防控的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判和防控能力，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管控體系，在日益激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中增加己方的勝算。
作者：賀其 上海電氣工程公司
